АКБ «Укрсоцбанк». Анализ финансовой устойчивости и надежности на 1.04.2010г

Результаты проведенного анализа финансовых показателей* АКБ «Укрсоцбанк» по состоянию на 1 апреля 2010, свидетельствуют о том, что во II кв. 2010г. Банк сохранит свою платежеспособность, однако, в Укрсоцбанке продолжают накапливаться различные финансовые риски, которые могут привести к снижению финансовой устойчивости Банка в будущем, особенно, при условии ухудшении макроэкономических условий не только в Украине, но и в мире в целом.

 Негативные тенденции I кв.2010г.

1. Высокий уровень доли кредитов в иностранной валюте в совокупном портфеле продолжает повышаться: с 78,9% до 79,7%, причем доля кредитов в иностранной валюте физическим лицам составляет – 87,0%, (например, у ПАО КБ «ПриватБанк» доля кредитов физическим лицам в иностранной валюте составляет 43,1%, у АКБ «Райффайзен Банк Аваль» — 76,9%). Этот показатель отражает высокий уровень валютного риска. При реализации наших прогнозов по девальвации гривны до конца 2010г. до уровня 8.5 UAH/USD, качество обслуживание кредитов заемщиками банка значительно снизится, что, соответственно, негативно отразиться на платежеспособности банка.
2. Остатки средств юридических лиц на текущих счетах сократились в 2009г. на 1 877 млн. грн (37,4%С), в Iкв. 2010г. также продолжают снижаться: остатки на текущих счетах юридических лиц снизились на 330,0 млн. грн (-7,1%). Это свидетельствует о сокращении оборотов у предприятий, обслуживающихся в АКБ «Укрсоцбанк», а также о переводе счетов предприятиями на обслуживание в другие банки. Например, у ПАО КБ «ПриватБанк» этот показатель за Iкв. 2010г. снизился на 639,9 млн. грн. (-8,4%), у АКБ «Райффайзен Банк Аваль» — наоборот, остатки на текущих счетах за Iкв. 2010г. увеличились на 156,2 млн. грн. (+2,4%).
3. У Банка на 1.04.2010г. наблюдается высокая валютизация обязательств – соотношение обязательств в иностранной валюте к общим обязательствам составляет 79,1% (ПриватБанк – 56,9%, Райффайзен Банк Аваль – 65,4%). Причем 57,5% (20,8 млрд. грн.) общих обязательств – это кредиты от материнского банка, которые полностью номинированы в иностранной валюте. Другими словами, Укрсоцбанк сохраняет платежеспособность, в большей степени, благодаря финансовой поддержке собственников Банка (UniCreditGroup).
4. Произошло увеличение резервов под ухудшение качества кредитов на 529,6 млн. грн. до  5 035,4 млн. грн. В процентном выражении, резерв увеличился с 11% до 13% по отношению к совокупным активам. Финансовый результат Укрсоцбанка по результатам Iкв. 2010г., а также более низкий уровень резервов по сравнению с другими системными банками, позволяет сделать вывод, что Банк значительно недосформировал резервы под ухудшение качества кредитного портфеля, поэтому в будущем, резервы будут только увеличиваться, что, соответственно, будет негативно влиять на финансовый результат Укрсоцбанка.
5. Кредитный портфель Укрсоцбанка за Iкв. 2010г. сократился на 1,47 млрд. грн.

Позитивные тенденции I кв.2010г.

1. Первый квартал 2010г. Укрсоцбанк закончил с прибылью – 1,5 млн. грн.
2. Депозиты населения увеличились на 753,0 млн. грн. (13,6%). Такое увеличение можно объяснить агрессивной депозитной политикой банка – у Укрсоцбанка максимальные ставки по депозитам физических лиц в национальной валюте – 20,0% (например, у Райффайзен Банк Аваль – 15,75%, ПриватБанк – 20,25%), в дол. США – 9,75%  (у Райффайзен Банк Аваль – 7,50%, ПриватБанк – 11,0%).
3. Норматив максимального кредитного риска на одного контрагента (Н7) составляет 11,73% (норматив – не больше 25%), причем норматив (Н8) больших рисков составил лишь 21,55 (норматив – не больше 800%), т.е. у банка только два выданных кредита превышающих 10% его регулятивного капитала, что положительно характеризует кредитную политику Банка, так как не наблюдается  излишняя концентрации риска.
4. Норматив текущей ликвидности (Н5), который показывает возможность Банка рассчитаться по своим обязательствам сроком до 31 дня, равен 80,44% (норматив Н5 – не меньше 40%). Банк обладает значительным запасом ликвидности, что также подтверждает сумма «денежных средств и их эквивалент» — 2,80 млрд. грн, что составляет 44,7% от всех срочных средств населения в Укрсоцбанке.

Общие выводы.

АКБ «Укрсоцбанк» активно привлекает депозиты физических лиц, при сокращении кредитного портфеля и увеличении резервов под ухудшение качества кредитов. Однако, благодаря финансовой поддержке собственников, Укрсоцбанк сохраняет свою платежеспособность, тем не менее, в случае изменения макроэкономической ситуации в и Украине, Укрсоцбанку будет сложно сохранить положительный финансовый результат без дальнейшей финансовой помощи акционеров.

Вкладчик.In.UA, в соответствии с прогнозами валютного курса гривны на второй квартал 2010г., а также общим макроэкономическим состоянием в Украине,  срок вклада в надежном банке, рекомендуется не более трех месяцев

* Информация взята с официального сайта АКБ «Укрсоцбанк», официального сайта НБУ, «Голос Украины» №79 от 29 апреля 2010г.