ОАО «ВиЭйБи Банк» (VAB Банк). Анализ финансовой устойчивости и надежности на 01.07.2010 г.

Результаты проведенного анализа финансовой отчетности ПАО «ВиЭйБи Банка» (VABБанка) позволяют говорить о сохранении платежеспособности банка в III кв. 2010г. В дальнейшем надежность и финансовое состояние банка будет зависеть от готовности акционеров и в дальнейшем увеличивать уставной капитал, а также от способности банка провести очищение кредитного портфеля и не допустить дальнейшего сокращения процентной прибыли, что в совокупности позволит ВиЭйБи Банку выйти на положительный финансовый результат.

Позитивные тенденции за IIкв. 2010г.

  1. Объем срочных средств физических лиц, размещенных в ВиЭйБи Банке (VABБанке) за 2-й квартал 2010г. вырос на 193.8 млн. грн. (+12,1%), что практически повторило привлечение депозитов населения в 1-м квартале (абсолютный прирост 195,5 млн. грн.). Это свидетельствует о сохраняющемся уровне доверия населения к банку. При этом депозитный портфель физических лиц в иностранной валюте сократился на 89,4 млн. грн. (-8,1%), что говорит о взвешенной политике управления ресурсами в условиях действующего запрета на валютное кредитование физических лиц. Также следует отметить значительное снижение ставок по срочным депозитным вкладам. Максимальные ставки, установленные на срок 6-12 месяцев в ВиЭйБи Банке (VABБанке) составляют 17,0% по гривне, 8,5% по долларам США и 6,5% по евро. Напомним, что в 1-м квартале ставки составляли 19,5% — 10,0% — 7,0% по соответствующим валютам. По данным НБУ средневзвешенные ставки по срочным средствам физических лиц в июне 2010г. составили 17,8% в национальной валюте и 9,2% в иностранной валюте, что также подтверждает адекватность тарифной политики ВиЭйБи Банка (VABБанка) рыночным условиям.
  2. Значение норматива Н5 (Текущая ликвидность) хотя и сократилось с 70,63% до 61,15% во 2-м квартале, все еще значительно превышает нормативное значение (>40%). Данный показатель свидетельствует о возможности ВиЭйБи Банка (VABБанка) за счет высоколиквидных активов (наличных средств, средств на корсчетах в банках и НБУ, банковских металлов и др.) погашать обязательства сроком до 31 дня. О стабильной ситуации с ликвидностью ВиЭйБи Банка (VABБанка) можно также судить по наличию денежных средств и их эквивалентов в размере 878,88 млн. грн., что составляет 48,9% от всех срочных средств физических лиц и 124,1% от средств населения до востребования.
  3. Значения нормативов Н7 и Н8 за 2 квартал 2010г. улучшились и полностью соответствуют нормативным значениям. Так, норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7) улучшился с 22,7% до 19,46% (норматив <= 25%), а норматив больших кредитных рисков (суммы кредитов и обязательств, каждый из которых составляет 10% и более регулятивного капитала) улучшился с 160,84% до 142,68% (норматив <= 800%). Тем не менее, данное изменение стало не следствием снижения объема соответствующих кредитов, а следствием увеличения регулятивного капитала с 793,7 млн. грн. до 888,7 млн. грн. во 2-м квартале 2010г.
  4. Во 2-м квартале 2010г. произошло сокращение статей баланса «Средства банков» (на 147,2 млн. грн.) и «Прочие привлеченные средства» (на 122,1 млн. грн.). Это свидетельствует о сокращении задолженности перед НБУ и прочими кредиторами, что косвенно говорит об исполнении ВиЭйБи Банком (VABБанком) своих обязательств. Стоит отметить при этом, что в структуре пассивов банка данные статьи все еще занимают значительную долю (17,9% и 15,8% соответственно).
  5. Регулятивный капитал ВиЭйБи Банка (VABБанка) на 01.07.2010 г. составил 888,7 млн. грн., что позволяет Банку привлекать средства физических лиц без ограничений, установленных постановлением НБУ №273 от 09.06.2010 г. Увеличение регулятивного капитала произошло за счет взносов по незарегистрированному уставному капиталу на 155,98 млн. грн. Данные взносы сначала учитываются только в регулятивном капитале, затем переходят в уставной капитал. В результате, согласно информации официального сайта ВиЭйБи Банка (VABБанка) уставной капитал составит 698,62 млн. грн.
  6. В структуре доходов банка на 01.07.2010 г. в статье «Прибыль (Убыток), которая возникает при первичном определении финансовых обязательств по процентной ставке, которая выше или ниже, чем рыночная» отражен доход в размере 23,2 млн. грн. Данный доход отображается на 6-м классе «Доходы» в момент выдачи кредита (привлечения депозита), что свидетельствует о привлечении ВиЭйБи Банком (VABБанком) в 2010 г. вкладов по более низким ставкам, чем действующие на рынке по аналогичным продуктам.

Негативные тенденции за IIкв. 2010г.

  1. Результат банка за 1-е полугодие 2010 г. составил -204,5 млн. грн. (за 1 квартал 2010 г. –106,0 млн. грн., за 2009 год –314,7 млн. грн.). В результате так же, как и в 1-м квартале, увеличение уставного капитала пошло в основном на покрытие убытков и поддержание платежеспособности банка.
  2. Резервы на покрытие возможных убытков по кредитным операциям физических и юридических лиц возросли на 66,8 млн. грн. (при сокращении кредитного портфеля на 174,76 млн. грн.) и составили 15% от объема портфеля. С одной стороны, это характеризует банк с положительной стороны, так как вероятно, что ВиЭйБи Банк (VABБанк) формирует резервы в полном объеме. Но с другой стороны, это свидетельствует о продолжающемся ухудшении кредитного портфеля банка, что в будущем может привести только к увеличению расходов банка.Анализируя структуру кредитного портфеля ВиЭйБи Банка (VABБанка) по категориям риска, можно отметить сокращение доли стандартных кредитов с 27,6% на 01.04.2010 г. до 23,83% на 01.07.2010 г. Нельзя не отметить, что при этом выросла доля субстандартных кредитов на 4,2%. При этом доля кредитов «под контролем» практически не изменилась, а объем безнадежных и сомнительных кредитов сократился на 46,36 млн.
  3. Результаты по основным операционным статьям чистых доходов банка: процентная прибыль, комиссионная прибыль, результат от торговых операций продолжают сокращаться, либо оставаться на том же уровне. Так, чистый процентный доход (ЧПД) за 1 квартал 2010 г. составил 16,76 млн. грн., а за 2-й квартал 8.85 млн. грн. Чистый комиссионный доход (ЧКД) за 1 квартал 2010 г. составил 26,4 млн. грн., а за 2-й квартал 27,6 млн. грн. Для сравнения, ЧПД за 1-е полугодие 2009 г. составил 189,5 млн. грн. Такое влияние на основные статьи операционных доходов оказывает сокращение кредитного портфеля с одновременным ухудшением его качества, на фоне продолжающегося роста процентных расходов. Ситуация может измениться в связи со снижением ставок по депозитам, которое может продолжиться и в 3-м квартале. Но в этом случае ЧПД все также будет возрастать не за счет процентных доходов, а за счет сокращения процентных расходов.
  4. Большие убытки, чем — 204,5 млн. были не допущены ВиЭйБи Банком (VABбанком) не за счет доходных статей, а за счет статьи «Расходы на налог на прибыль», по которым отображено сокращение расходов на 61,1 млн. грн. Это сокращение расходов могло возникнуть в связи с существенной предоплатой налога на прибыль. Данная статья расходная, поэтому получение за счет нее доходов носит «разовый» характер и не может обеспечивать доходы банка в дальнейшем. Без учета налога на прибыль убытки банка составили за 1-е полугодие –265,6 млн. грн.

Общие выводы из анализа.

Как мы отмечали в предыдущем анализе ПАО «ВиЭйБи Банк» (VABбанка) на 01.04.2010 г., основными показателями для успешного развития банка в дальнейшем должны стать собственный капитал, качество кредитного портфеля и чистые процентные доходы. ВиЭйБи Банк (VABбанк) во 2-м квартале действовал как раз по данным направлениям:

  1. Были сделаны взносы в уставной капитал в размере 155,98 млн. грн. (которые уже учитываются в регулятивном капитале, а в 3-м квартале войдут в уставной капитал). Однако и это увеличение капитала пошло на возмещение убытков, полученных ВиЭйБи Банком (VABбанк) по состоянию на 1.07.2010г. – 204,5 млн. грн.
  2. Объем сомнительных и безнадежных кредитов в портфеле за 2-й квартал сократился на 46,4 млн. грн. (на 10,1% от объема данных кредитов на 01.04.2010 г.), что свидетельствует об очищении кредитного портфеля и возможном замедлении ухудшения качества кредитного портфеля в будущем.

Не решенной задачей для ВиЭйБи Банка (VABбанка) остается увеличение процентной и комиссионной прибыли. Частично ситуация может улучшиться в 3-м квартале в связи с сокращением процентных ставок (т.е. снижением процентных расходов), а также за счет кредитования банком по повышенным ставкам.

Анализ показателей ВиЭйБи Банка (VABбанка) по состоянию на 1 июля 2010г. свидетельствует о том, что значительных качественных улучшений баланса банка не произошло – банк продолжает покрывать убытки и качество кредитного портфеля продолжает ухудшаться, и банку в дальнейшем снова необходимо увеличивать свой капитал.

Горизонт прогнозирования сохранения платежеспособности ВиЭйБи Банка (VABбанка) составляет три месяца (III кв. 2010г.), тем не менее, горизонт может быть увеличен в дальнейшем, в случае улучшения показателей банка.

Вкладчик.In.UA, в соответствии с прогнозами валютного курса гривны на второй квартал 2010г., а также общим макроэкономическим состоянием в Украине,срок вклада в надежном банке, рекомендуется не более трех месяцев.

* Информация взята с официального сайта VABБанк, официального сайта НБУ, «Голос Украины» №138 от 28 июля 2010г. 

Наиболее популярные материалы:

Оставить комментарий

You must be logged in to post a comment.

Раскрутка сайта