АО «Дельта Банк». Анализ финансовой устойчивости и надежности на 1.10.2010

В АО «Дельта Банк» в июле 2010г. были переведены активы из ликвидируемого ООО «Укрпромбанк», что существенно повлияло на валюту баланса Дельта Банка. Тем не менее, результаты проведенного анализа финансовых показателей* АО «Дельта Банк» по состоянию на 1 октября 2010, свидетельствуют о сохранении платежеспособности Банка в IV кв. 2010г. и в I кв. 2011г.

Позитивные тенденции за III кв.2010г.

1. Кредитный портфель за 3й квартал 2010г. увеличился на 5,7 млрд. грн., причем кредиты юридическим лицам увеличились на 4,5 млрд. грн., а физическим лицам – на 1,3 млрд. грн. По заявлениям акционеров банка, из Укрпромбанка было переведено активов на сумму 3,1 млрд. грн.
2. Депозиты населения по сравнению с II кв. 2010г. увеличились на 664,5 млн. грн. (20,2% от портфеля), что повысило ликвидность банка.
3. Норматив текущей ликвидности (Н5), который показывает возможность Банка рассчитаться по своим обязательствам сроком до 31 дня, во II кв. 2010г. составил 140,20% (норматив Н5 – не меньше 40%). Также Дельта Банк обладает относительно достаточным запасом ликвидности в краткосрочном периоде, что подтверждает сумма «денежных средств и их эквивалент» — 2,7 млрд. грн, составляющая 70,3% от всех срочных средств населения.
4. Прибыль Дельта Банк по состоянию на 1 октября 2010г. составила 3,4 млн. грн.
5. Процентные доходы Дельта Банка в III кв. 2010г. по сравнению с аналогичным периодом 2009г. увеличилась на 2,5 млрд. грн., при этом резервы под кредиты увеличились на 2,4 млрд. грн., полностью компенсировав высокий процентный доход. Это связано с тем, что в Дельта Банк из Укрпромбанка были переведены начисленные доходы по кредитам, однако эти доходы являются просроченными (резерв формируется в размере 100% под просроченные проценты свыше 30 дней). Также часть переданных на баланс Дельта Банк активов из Укрпромбанка являются проблемными и под них также был сформирован резерв.
6. Резервы под ухудшение качества кредитов резко выросли – с 5,58% до 25,2% (2,7 млрд. грн.). Данный рост связан с переводом активов из Укрпромбанка, часть из которых является проблемными. Однако резервы под кредитные операции были сформированы так, чтобы выйти на минимальную прибыль, что, с одной стороны, подтверждает низкое качество кредитов, переведенных из Укрпромбанка, а с другой стороны, нет полностью адекватного отражения качества совокупного кредитного портфеля.
7. В Дельта Банк были переведены кредиты рефинансирования НБУ. Из открытых источников – на сумму 3,1 млрд. грн., по балансовым показателям – 4,2 млрд. грн. Более того, в СМИ публиковалась информация, что кредит рефинансирования НБУ для Дельта Банк был пролонгирован на 6 лет по ставке 10,75%, что также повысило финансовые возможности Дельта Банк, так как кроме ликвидных активов (заправки ANP), банк получил кредит рефинансирования НБУ.
8. После перевода активов из Укрпромбанка, сумма безнадежных кредитов незначительно увеличилась – на 18,4 млн. грн. с 38,9 млн. грн. до 57,4 млн. грн. Основной сумме кредитов из Укрпромбанка присвоен класс «сомнительные» — такие кредиты выросли на 2,95 млрд. грн.Дальнейшее изменение класса кредитов из Укрпромбанка будет напрямую влиять на финансовый результат Дельта Банк.

Негативные тенденции за IIIкв. 2010г.

1. Норматив максимального кредитного риска на одного контрагента (Н7) во II кв. 2010г. составил 18,95% (норматив – не больше 25%). Норматив (Н8) больших рисков в II кв. 2010г. составил 267,93% (норматив – не больше 800%) – это означает, что 3,9 млрд. грн кредитного портфеля (36,5%) – это «большие» кредиты. Благодаря переводу активов в Дельта Банк из Укрпромбанка, концентрация больших кредитов в III кв. 2010г. снизилась по сравнению с предыдущим кварталом.

Общие выводы.

АО «Дельта Банк» после получения активов Укрпромбанка значительно повысил свои финансовые возможности, так как кроме кредитов на баланс Дельта Банк перешли здания отделений Укрпромбанка. Более того, Дельта Банк в свое распоряжение получил кредит рефинансирования НБУ на длительный период и под низкую процентную ставку. Даже если полученные активы Укрпромбанка будут проданы с существенным дисконтом коллекторским компаниям, у Дельта Банк останется долгосрочный ресурс – кредит рефинансирования НБУ.

Дельта Банк сохранит свою платежеспособность в IV кв. 2010г. и в I кв. 2011г. благодаря финансовой поддержке НБУ, полученным активам из Укрпромбанка, а также высокому уровню ликвидности банка. Однако в дальнейшем финансовая устойчивость Дельта Банк зависит от платежеспособности крупных заемщиков банка, а также зависит от дальнейшей реальной динамики качества кредитного портфеля.

Вкладчик.In.UA, в соответствии с прогнозами валютного курса гривны на четвертый квартал 2010г., а также общим макроэкономическим состоянием в Украине, срок вклада в надежном банке, рекомендует не более трех-шести месяцев, чтобы была возможность смены валюты депозита без необходимости досрочного расторжения депозита и потери процентных доходов.

На сегодняшний день, валютный курс гривны по отношению к доллару США преимущественно зависит от решения МВФ по выделению Украине очередного транша, пересмотр выполнения условий поставленных перед Украиной осуществляется ежеквартально, поэтому каждый приезд миссии МВФ может привести к неполучению валютных средств Украиной, что существенно будет снижать стабильность национальной валюты – гривны.

Читайте также:

Анализ финансовой устойчивости и надежности Дельта Банк по состоянию на 1 июля2010г.

* Информация взята с официального сайта АО «Дельта Банк», официального сайта НБУ, «Урядовий Кур’єр» №198 от 22 октября2010г.

{jcomments on} {loadposition bookmarks}