ПАО «Банк Форум». Анализ финансовой устойчивости и надежности на 1.10.2010г.

Результаты проведенного анализа финансовых показателей* ПАО «Банк Форум» по состоянию на 1 октября 2010, свидетельствуют о сохранении платежеспособности Банка в IV кв. 2010г., однако дальнейшая финансовая устойчивость банка зависит от способности акционеров к наращиванию капитала банка в будущем, так как убытками, связанными с формированием резервов, было поглощено последнее увеличение капитала.

Позитивные тенденции за III кв.2010г.

1. В III кв. 2010 произошла официальная регистрация увеличения уставного капитала банка с 2,25 до 4,43 млрд. грн. Однако регулятивный капитал, с учетом полученных убытков, снизился с 4,27 до 2,94 млрд. грн. Другими словами, привлеченный капитал был практически полностью поглощен убытками банка.
2. Регулятивный капитал банка по сравнению с II кв. 2010г. снизился на 1,3 млрд. грн. с 4,27 2,94 млрд. грн. Данное снижение произошло за счет полученных убытков в III кв. 2010г. в размере 600,6 млн. грн., другая причина снижения регулятивного капитала — на 700 млн. – не читается из отчетности банка. Это вынесено в вопрос к «Банк Форум».
3. Норматив текущей ликвидности (Н5), который показывает возможность Банка рассчитаться по своим обязательствам сроком до 31 дня, составил 58,68 (норматив Н5 – не меньше 40%). Банк обладает достаточным запасом краткосрочной ликвидности, что также подтверждает сумма «денежных средств и их эквивалент» — 2,0 млрд. грн, что составляет 40,0% от всех срочных средств населения.
4. Норматив максимального кредитного риска на одного контрагента (Н7) составляет 21,62% (II кв. 2010г.- 14,9%)(норматив – не больше 25%), причем норматив больших рисков (Н8) составил 119,43% 175,74%) (норматив – не больше 800%), т.е. у Банка Форум значительно снизились значения нормативов и, соответственно, концентрация риска по сравнению с I кв. 2010г.
5. Депозиты населения увеличились на 385,5 млн. грн (8,2%), несмотря на негативный информационный фон.

Негативные тенденции за III кв. 2010г.

1. Убытки Банка Форум за III кв. 2010г. продолжают превосходить все пессимистические прогнозы и составили 2,08 млрд. грн. За III кв. 2010г. убытки увеличились на 0,6 млрд. грн.
2. Резервы под ухудшение качества кредитного портфеля Банка Форум увеличились на 587,3 млн. до 3,3 млрд. грн, что составило 22% по отношению к кредитному портфелю. С учетом того, что доля кредитов физическим лицам составляет 30%, что по сравнению с системными банками не является высоким показателем, можно сделать вывод, что большая часть резервов сформирована под низкое качество кредитов, выданных юридическим лицам и другим банкам. С учетом текущей экономической ситуации и финансовыми показателями Банка Форум, ухудшение качества кредитного портфеля не полностью реализовало свой потенциал, поэтому резервы (убытки) будут увеличиваться и дальше.
3. Под межбанковские кредиты Банк Форум сформировал резервы в размере 98,3%, т.е. кредиты, выданные другим банкам на сумму 246,2 млн. признаны безнадежными. Данный показатель является крайне негативным, так как такое качество кредитного портфеля не характерно банкам I группы по классификации НБУ.
4. Процентные доходы Форум банка по состоянию на 1 октября 2010г. снизились по сравнению с аналогичным периодом 2009г. на 418,4 млн. грн. (20,3%), а процентные расходы снизились на 86,5 млн. грн. (7,4%), что напрямую отражает продолжение негативных тенденции в Форум Банке – ухудшение качества кредитного портфеля и удорожание заемных средств, что в совокупности снизило процентную прибыль банка по сравнению с аналогичным периодом 2009 на 331,77 млн. грн. до 296,9 млн. грн.
5. Банк Форум продолжаем возвращать средства материнской компании. В III кв. 2010г. межбанковский кредит снизился на 837,2 млн. грн. За 2009-2010гг. Банк Форум вернул более 4,0 млрд. грн. материнской компании.
6. Ликвидные средства (касс и корсчет)Банк Форум в III кв. снизились на 1,3 млрд. грн.: 837,2 – возврат кредита материнской компании, 591,2 млн. грн. – покупка ОВГЗ (увеличился счет «Ценные бумаги в портфеле банка на продажу»), пополнялись ликвидные средства за счет привлеченных средств от населения – 251,9 млн. грн., а также за счет погашенных кредитов – на сумму 241,3 млн. Другими словами, можно сказать, что за счет возвращенных кредитов и привлеченных средств от населения были приобретены ОВГЗ, — Банк Форум так повышает доходность активных операций. А кредит материнской компании был возвращен за счет накопленных ликвидных средств. Несмотря на то, что нормативы ликвидности Банк Форум выполняет, сама ликвидность приближается к минимальным требуемым нормативным значениям.

Общие выводы.

ПАО «Банк Форум» за счет увеличения уставного капитала на 2,2 млрд. грн. компенсировал накопившиеся и текущие убытки, однако проблема полностью не снята. Более того, убытки только увеличиваются, что в будущем будет требовать еще большее увеличение капитала. У Банка Форум прогнозируется еще большее ухудшение качества кредитного портфеля, снижение Чистого Процентного дохода, поэтому банку и в дальнейшем для покрытия убытков, необходимо наращивать капитал банка. Банк Форум анонсировал дополнительное увеличение уставного капитала на 1,5 млрд. грн. в первом квартале 2011г.

В соответствии с финансовыми показателями, можно говорить, что Банк Форум сохранит свою платежеспособность в IV кв., в дальнейшем финансовая надежность Банка зависит от способности акционеров к увеличению капитала.

Вопрос Банк Форум (вопрос выслан на почту Банк Форум)

1. Из-за чего в III кв. 2010г. регулятивный капитал снизился более чем на 1,4 млрд. грн.

Вкладчик.In.UA, в соответствии с прогнозами валютного курса гривны на четвертый квартал 2010г., а также общим макроэкономическим состоянием в Украине, срок вклада в надежном банке, рекомендует не более трех-шести месяцев, чтобы была возможность смены валюты депозита без необходимости досрочного расторжения депозита и потери процентных доходов.

* Информация взята с официального сайта Банк Форум, официального сайта НБУ, «Голос Украины» №201 от 27 октября 2010г.

{jcomments on} {loadposition bookmarks}