ПАО «АКБ «Базис». Анализ финансовой устойчивости и надежности на 1.10.2010

Результаты проведенного анализа финансовых показателей* ПАО «АКБ «Базис»по состоянию на 1 октября 2010, подтвердили прошлые наши выводы о нестабильном качестве кредитного портфеля, однако, благодаря значительной финансовой поддержке со стороны НБУ, можно говорить о возможном сохранении платежеспособности Банка в IV кв. 2010г.

Позитивные тенденции за III кв.2010г.

1. Уставной капитал Базис Банк в III кв. 2010г. увеличился на 10,0 млн. (11,4%).
2. Депозиты населения по сравнению с II кв. 2010г. увеличились на 8,2 млн. грн. (2,1% от портфеля). Максимальные ставки по депозитам Банк Базис следующие: гривна – 19,0%, доллары США – 10,5%, Евро – 8,5%.

Негативные тенденции за IIIкв. 2010г.

1. По состоянию на 1 октября 2010г. убытки Базис банкасоставили 2,0 млн. грн., причем качество кредитного портфеля ухудшилось лишь незначительно.
2. Депозиты юридических лиц по сравнению с II кв. 2010г. снизились на 55,5 млн. грн. (27,6% от портфеля).
3. Кредитный портфель Базис Банк в III кв. 2010г физических лиц сократился на 58,7 млн. грн. (27,6%), причем такая же сумма была выведена юридическими лицами с депозитов банка.
4. Норматив текущей ликвидности (Н5), который показывает возможность Банка рассчитаться по своим обязательствам сроком до 31 дня, в III кв. 2010г. составил 73,93% (норматив Н5 – не меньше 40%). Ликвидность Базис Банка повысилась за счет кредита рефинансирования НБУ.
5. Норматив максимального кредитного риска на одного контрагента (Н7) во II кв. 2010г. составил 20,24% (норматив – не больше 25%). Норматив (Н8) больших рисков в II кв. 2010г. составил 231,28% (норматив – не больше 800%) – это означает, что 475,5 млн. грн. кредитного портфеля (50,4%) – это «большие» кредиты, т.е. в Банке Базис наблюдается достаточно высокая концентрация «больших» кредитов.
6. Резервы под ухудшение качества кредитов остались на низком уровне – 5,97% от кредитного портфеля банка. Данный показатель является низким по сравнению с другими украинскими банками, что свидетельствует либо о взвешенной кредитной политике банка, либо о «ручном» формировании резерва. При условии того, что в банке сокращается кредитный портфель, при этом качество портфеля остается высоким, но при этом Базис Банк начал получать значительные убытки, можно предположить, что Базис Банк все-таки формирует резервы в «ручном» режиме.
7. Чистые процентные доходы Базиса по состоянию на 1 октября 2010г. продолжают сокращаться по сравнению с аналогичным периодом 2009г., сокращение произошло на 14,9 млн. грн. (35,5%) с 41,9 до 27,0 млн. грн. Данное снижение произошло за счет резкого сокращения процентных доходов (ухудшения обслуживания кредитов заемщиками или снижение процентных ставок по кредитам) на 10,4 млн. грн. или 8,6%, с 121,5 до 111,1 млн. грн. Процентные расходы увеличились на 4,4 млн. грн. или 5,6%.
8. НБУ предоставил в июне 2009г. кредит рефинансирования Базису в размере 17,0 млн. грн. По результатам октября 2010, задолженность Базис Банка по межбанковским кредитам увеличилась на 79,4 млн. грн. На такую значительную сумму, без обратных обязательств, банк мог прокредитовать только НБУ. Исходя из того, что задолженность перед НБУ только увеличивается, при высоком качестве кредитного портфеля, можно предположить, что реальное положение дел в банке ухудшается, а платежеспособность Базис Банк поддерживает за счет средств НБУ и частично за счет привлеченных средств акционеров.
9. Банк Базис во II кв. 2010г. погасил 39,8 млн. грн. (33,3%) субординированного долга, что сократило его регулятивный капитал на данную сумму.

Общие выводы.

При достаточно высоком качестве кредитного портфеля, ПАО «АКБ «Базис» показал отрицательный финансовый результат. Произошло, так как мы и писали в прошлых анализах отчетности Базис Банка — в случае минимального ухудшения качества кредитного портфеля Банк сразу покажет отрицательный результат. Банк Базис финансово поддерживается НБУ, но уже в более значительных объемах, что также является признаком финансовых осложнений у Банка. Банк не располагает существенной поддержкой со стороны акционеров, а также начал возврат субординированного долга.

Исходя из вышеперечисленных факторов, Банк Базис благодаря НБУ сохранит свою платежеспособность в IV кв. 2010г., однако в дальнейшем можно прогнозировать финансовую устойчивость Базис Банка только в случае раскрытия адекватного качества кредитного портфеля при одновременном покрытии реальных убытков привлеченным капиталом от акционеров в уставной фонд.

Вкладчик.In.UA, в соответствии с прогнозами валютного курса гривны на четвертый квартал 2010г., а также общим макроэкономическим состоянием в Украине, срок вклада в надежном банке, рекомендует не более трех-шести месяцев, чтобы была возможность смены валюты депозита без необходимости досрочного расторжения депозита и потери процентных доходов.

* Информация взята с официального сайта ПАО «АКБ «Базис», официального сайта НБУ, «Голос України » №203 от 29июля 2010г.

{jcomments on} {loadposition bookmarks}