АО «ФинростБанк». Анализ финансовой устойчивости и надежности на 1.10.2010

Результаты проведенного анализа финансовых показателей* АО «ФинростБанк», по состоянию на 1 октября 2010, свидетельствуют о сохранении платежеспособности Банка в IV кв. 2010г. Однако дальнейшая финансовая устойчивость будет зависеть от платежеспособности основных крупных заемщиков банка, а также возможностей акционеров ФинростБанка по увеличению уставного капитала банка до требуемых 120 млн. грн.

Позитивные тенденции за III кв.2010г.

1. По состоянию на 1 октября 2010г. прибыль ФинростБанк составила 1,23 млн. грн.
2. Значение норматива адекватности регулятивного капитала к совокупным активам (норматив платежеспособности) Н2 на 1.10.2010г. составляет 28,75% (нормативное значение Н2 – не меньше 10%), что характеризует ФинростБанк как банк с высокой капитализацией.
3. Норматив текущей ликвидности (Н5), который показывает возможность Банка рассчитаться по своим обязательствам сроком до 31 дня, во III кв. 2010г. составил 82,57% (норматив Н5 – не меньше 40%). Также ФинростБанк обладает относительно достаточным запасом ликвидности в краткосрочном периоде, что подтверждает сумма «денежных средств и их эквивалент» — 95,81 млн. грн, составляющая 58,0% от всех срочных средств населения. Однако сумма «денежных средств и их эквивалент» по сравнению с II кв. 2010г. значительно увеличилась – на 58,450 млн. грн с 37,4 до 95,8 млн. грн., — это может означать, что ФинростБанк аккумулирует ликвидность на корсчетах, чтобы рассчитаться по своим обязательствам или выдать крупный кредит(или вернули крупный кредит) (пункт 2 в негативных тенденциях).
4. Чистые процентные доходы ФинростБанка по состоянию на 1 октября 2010г. увеличились по сравнению с аналогичным периодом 2009г. на 21,5% с 11,7 до 14,2 млн. грн. Данное увеличение произошло за счет увеличения процентных доходов на 8,0 млн. грн. или 23,4%, с 34,15 до 42,15 млн. грн. Процентные расходы также выросли, только не такими высокими темпами по сравнению с процентными доходами – на 5,5 млн. грн. или 24,5%, с 22,4 до 27,9 млн. грн. Несмотря на то, что увеличились затраты по привлекаемым ресурсам, банк также наращивает процентные доходы со своих активов.

Негативные тенденции за III кв.2010г.

1. Депозиты населения по сравнению со 2 кв. 2010г. уменьшились на 18,8 млн. грн. (11,3% от портфеля). Финростбанк проводит агрессивную политику по привлечению ресурсов населения, максимальная ставка по депозитам в гривне – 24% (1,5 года), доллар и Евро -14% (1,5 года). Если сравнить динамику общей суммы средств населения (депозиты + текущие счета), то данная сумма по сравнению со II кв. 2010г. увеличилась на 0,23 млн. грн. Другими словами, возможно, не произошло естественного оттока депозитов населения, а часть депозитов (возможно акционеров и (или) других инсайдеров) переведена на текущие счета, чтобы выполнить постановление НБУ №273 от 09.06.2010, которым введен депозитный потолок для банков, не выполняющих требование по величине регулятивного капитала в размере 120 млн. грн.
2. Кредитный портфель ФинростБанк снизился на 42,3 млн. грн. (12,7% от портфеля) до 290,2 млн. грн.
3. Норматив максимального кредитного риска на одного контрагента (Н7) в III кв. 2010г. составил 24,28% (норматив – не больше 25%). Норматив (Н8) больших рисков в II кв. 2010г. составил 289,64% (норматив – не больше 800%) – это означает, что 285,5 млн. грн кредитного портфеля (80,0%) – это «большие» кредиты. Это значительная концентрация риска больших кредитов. Такая значительная концентрация больших рисков может сразу отразиться на финансовых показателях АО «Фінростбанк», если несколько крупных заемщиков потеряют свою платежеспособность.
4. Происходит дальнейшее увеличение резервов под ухудшение качества выданных кредитов, — в третьем квартале резервы увеличились на 3,0 млн. грн. до 35,0 млн. грн., что составило 12,1% от совокупного кредитного портфеля.

Общие выводы.

Несмотря на значительную концентрацию «больших» кредитов, АО «ФинростБанк» демонстрирует высокую капитальную базу, положительный финансовый результат, а также высокие показатели ликвидности, что является достаточным обеспечением для обслуживания текущих финансовых требований. Однако необходимо отметить, что горизонт прогнозирования может быть установлен выше текущего при условии повышения регулятивного капитала до требуемых НБУ 120 млн. грн. В данном случае, капитализация ФинростБанка еще больше повыситься, а также будут сняты депозитные ограничения, что позволит банку развиваться в нормальном режиме.

Вкладчик.In.UA, в соответствии с прогнозами валютного курса гривны на четвертый квартал 2010г., а также общим макроэкономическим состоянием в Украине, срок вклада в надежном банке, рекомендует не более трех-шести месяцев, чтобы была возможность смены валюты депозита без необходимости досрочного расторжения депозита и потери процентных доходов.

* Информация взята с официального сайта ПАО «ФинростБанк», официального сайта НБУ, «Урядовий Кур’єр » №204 от 30 октября 2010г.

{jcomments on} {loadposition bookmarks}