Трудно быть Банком

Очень часто от вкладчиков банков, даже надежных, можно слышать, что банк наживается на них, устанавливая по кредитам ставки намного выше, чем по депозитным вкладам. Естественно, можно сказать просто, что эта маржа более чем оправдана, ведь в итоге банки и так получают убытки. Тем не менее, мы решили подробно показать, куда деваются средства клиентов и почему сетование на высокую процентную маржу зачастую не обоснованы.

Начнем с прихода клиента в банк. Определенные средства размещаются на депозитном или текущем счету клиента в банке. Может ли банк использовать эти средства в полном объеме для получения дохода? Нет, не может. Существует такое понятие, как обязательные резервы, которые формируются на корсчете банка в НБУ. Это определенный процент от срочных и текущих средств клиентов, которые банк обязан держать в НБУ.

С одной стороны их можно считать гарантией наличия хоть каких-то средств у банка, но, по сути, и это прямо написано в Положении об обязательных резервах, обязательные резервы это один из основных инструментов ДКП НБУ и механизм регулирования ликвидности банковской системы. Работает он путем снижения или увеличения денежной массы в обращении. Нормативы обязательных резервов за последние годы представлены в таблице 1.

Таблица 1. Нормативы обязательных резервов

Нормативы обязательных резервов, %

Дата вступления т/с гривна депозиты гривна т/с валюта депозиты валюта
01.10.2006 1,0% 0,5% 5,0% 4,0%
05.12.2008 0,0% 0,0% 5,0% 3,0%
05.01.2009 0,0% 0,0% 7,0% 4,0%

Как видно из Таблицы 1, банк оставляет на корсчете в НБУ 4% от депозитов в иностранной валюте и 7% от средств на текущих счетах клиентов в иностранной валюте.

Естественно, что это еще не все платежи, связанные с депозитами. До того, как клиент приходит в банк, первое, что он делает – проверяет, является ли банк участником Фонда Гарантирования Вкладов физических лиц, далее ФГВФЛ  (мы искренне надеемся, что вкладчики банков интересуются не только этим, но и анализами банков, отзывами клиентов и любой другой доступной информацией).

Участие в ФГВФЛ не бесплатно, так как из взносов банков формируется сам фонд. Для участия в ФГВФЛ банки должны перечислять дважды в год по 0.25% от суммы общей суммы вкладов, включая начисленные по ним проценты. Кроме того, вступая в ФГВФЛ, Банк обязан уплатить 1% от размера зарегистрированного уставного капитала. И, наконец, ФГВФЛ может в случае недостатка средств устанавливать дополнительные платежи.

Вот теперь мы вплотную подошли к распоряжению банком оставшимися привлеченными средствами. Используя их в различных операциях, банк получает процентный, комиссионный и прочий доход.

Если посмотреть на чистые процентные доходы банков (процентные доходы минус процентные расходы), то сумма может показаться достаточно большой: процентные доходы почти в два раза превышают процентные расходы. К примеру, за первые 7 месяцев 2010 года процентные доходы банков составили 66 729,3 млн. грн., процентные расходы 36 862,7 млн. грн., а процентная прибыль 29 866,6 млн. грн.

Но о том, что этой прибыли недостаточно для покрытия всех расходов становится очевидно, если посмотреть на финансовый результат банков за те же 7 месяцев 2010 года: убыток составил 8,6 млрд. грн. Так в чем же причина, где банки растеряли все свои доходы?

Ответ легко можно найти, если посмотреть на структуру доходов и расходов банка. Возьмем тот же период в 7 месяцев 2010 года. В таблице 2 и таблице 3 представлены доходы и расходы банков по состоянию на 01.08.2010.

Таблица 2. Доходы банков по состоянию на 01.08.2010, тыс. грн.

Показатель Сумма %
Процентные доходы 66 729 321,00 85,14
Комиссионные доходы 8 215 220,00 10,48
Результаты от торговых операций 984 339,00 1,26
Прочие операционные доходы 2 030 097,00 2,59
Прочие доходы 325 555,00 0,41
Возврат ранее списанных активов 93 853,00 0,12
ВСЕГО ДОХОДОВ 78 378 385,00 100

Таблица 3. Расходы банков по состоянию на 01.08.2010, тыс. грн.

Показатель Сумма %
Процентные расходы 36 862 700,00 42,37
Комиссионные расходы 1 434 802,00 1,65
Прочие операционные расходы 4 406 241,00 5,07
Общие административные расходы 15 871 299,00 18,24
Отчисления в резервы 28 583 946,00 32,85
Налог на прибыль -157 067,00 -0,18
ВСЕГО РАСХОДОВ 87 001 921,00 100

 

В структуре доходов, процентные доходы составляют свыше 85%. В то же время в структуре расходов процентные расходы (в частности, расходы по депозитам физических лиц) составляют только 42,37%. Другими крупными составляющими расходов являются общие административные расходы и отчисления в резервы. Разберем их более подробно.

Банки пока не являются полностью автоматическими и не работают без участия сотрудников. Как показал американский опыт, создание автоматизированных офисов менее выгодно, чем офисы с живыми людьми, т.к. именно люди могут навязать клиентам дополнительные услуги, которыми они не собирались пользоваться. Но в любом случае определенный персонал у банков есть. Соответственно появляются расходы на оплату персонала, включая начисления на ФОТ.

Кроме того, у Банков есть собственные и арендованные средства, за которыми необходим уход и которые требуется амортизировать или платить за аренду. Сюда же можно отнести хозяйственные расходы (коммунальные платежи, охрану, прочие эксплуатационные расходы). Не забудьте также про маркетинг и рекламу, системы банковской связи, прочие административные расходы.

За первые 7 месяцев 2010 года все это вылилось в 15,9 млрд. грн. Оправданы ли такие расходы, можно ли сделать их меньше? Наверняка можно, так как максимальной эффективности и рационального использования ресурсов все равно добиться невозможно. Кризис подтолкнул банки более внимательно относиться к собственным административным затратам, начиная с ФОТ и эффективности рекламы, заканчивая приобретением канцтоваров и представительскими расходами.

Но вторая по величине статья расходов, это все таки не административные расходы, а затраты на формирование резервов под различные риски. Конечно же, львиная доля в них – это резервы под кредитные операции. Банки столкнулись с серьезными проблемами в части качества кредитного портфеля, в результате общий размер сформированных резервов на 01.08.2010 составил 108,17 млрд. грн.

На практике, по данным некоторых публикаций, каждый пятый кредит в банках – просроченный. Даже если убрать многие схемы мошенничества, которые в условиях «свободной» выдачи кредитов «пощипали» банки, обычных физических лиц, которые просто не рассчитали свои возможности, в этом числе тоже достаточно много. Можно винить банки в безрассудном распоряжении свободными средствами, но, как говорится, «после драки кулаками не машут». Банки многому научились, что выразилось в сложностях в получении кредита теперь.

И в завершение хотелось бы отметить, что описанные расходы банков – это тот минимум, который должны учитывать банки, устанавливая ставки по депозитам физических лиц, чтобы не быть убыточными. С другой стороны, ставки сильно зависят от ситуации на рынке, наличия свободных средств у клиентов, и потребности банков в них. Нам же остается надеяться, что кризис отрезвил банки, и со временем они станут работать более эффективно.

депозиты в банкахнормативы обязательных резервовобязательные резервыадминистративные расходыформирование резервоврезультаты деятельности банков

{loadposition bookmarks}

{jcomments on}

Наиболее популярные материалы:

Оставить комментарий

You must be logged in to post a comment.

Яндекс.Метрика